Sự khác biệt giữa truyền thống IRA và Roth IRA
IRA truyền thống vs Roth IRA
Sự sắp xếp Hưu Trí cá nhân (hay tài khoản), còn được gọi là IRA, là một dạng của kế hoạch nghỉ hưu, trong đó các cá nhân có thể kiếm được và phân bổ ngân quỹ cho việc tiết kiệm cho việc nghỉ hưu. Một số loại tài khoản khác nhau tồn tại trong thế giới IRA, mỗi nhóm đều có một mục tiêu tài chính khác. Thông thường nhất được sử dụng trong các tài khoản này là IRA truyền thống và Roth IRA. Cả hai đều có ưu và nhược điểm đặc biệt như nghỉ hưu.
Thoả thuận hưu trí cá nhân truyền thống là một phần của IRA cho phép các khoản đóng góp được khấu trừ thuế phụ thuộc vào mức thu nhập của cá nhân, và khoản đóng góp mà bạn gửi vào tài khoản của bạn được hoãn thuế. Điều này có nghĩa là các khoản thuế được thanh toán khi rút tiền sau khi nghỉ hưu, và những khoản rút tiền này được coi là thu nhập bình thường khi họ đạt đến tuổi 59 ½. Các chủ sở hữu IRA truyền thống phải bắt đầu rút tiền thường xuyên trước khi đạt đến 70 ½ năm tuổi. Việc không làm như vậy sẽ dẫn đến một nửa số tiền bắt buộc bị tịch thu bởi Sở Thuế Vụ. Cũng có một hình phạt mười phần trăm cho việc rút tiền sớm, nhưng có trường hợp ngoại lệ.
Các khoản chi phí giáo dụcCác chủ sở hữu nhà lần đầu
Các khoản chi phí giáo dục
Các khoản chi phí y tế không thanh toán
Bảo hiểm y tế
Khuyết tật
Người thụ hưởng IRA
Đưa ra một kế hoạch đủ điều kiện khác
Sự phân phối niên kim
Trong một số trường hợp, một số khoản tiền gửi không được khấu trừ. Nếu bạn được bảo hiểm bởi một kế hoạch nghỉ hưu tại nơi làm việc, khoản khấu trừ cho đóng góp của bạn vào một IRA truyền thống là giảm (loại bỏ).
Trong một IRA truyền thống, bạn không còn có thể đóng góp sau tuổi 70 ½ do phân bổ tối thiểu bắt buộc (còn gọi là RMD) khác với Roth IRA.
Một trong những lợi thế lớn hơn của Roth IRA là các khoản rút tiền đủ điều kiện không phải trả thuế và có ít hạn chế rút tiền hơn và các yêu cầu. Việc có đủ điều kiện cho một tài khoản Roth là nghiêm ngặt hơn, vì Quốc hội đã hạn chế những người có thể đóng góp cho Roth IRA dựa trên thu nhập.Đây là loại tài khoản dành cho những người có thu nhập thường xuyên chứ không phải cho người giàu. Ví dụ, năm 2011, người nộp đơn chung chỉ có thể đủ điều kiện nếu thu nhập gộp được điều chỉnh đã được sửa đổi ít nhất là 169.000 đô la và không vượt quá 179.000 đô la. Người hưởng lợi của một tài khoản Roth cũng phải chịu trách nhiệm về RMD.
Tóm tắt:
1. Việc rút tiền của Roth IRA đủ điều kiện không bao giờ được khấu trừ trong khi một IRA truyền thống có thể được khấu trừ. Ngoài ra, đối với một IRA truyền thống, việc rút tiền thường xuyên là phải sau khi đủ điều kiện cho độ tuổi rút tối thiểu.
2. Đối với một IRA truyền thống, không được phép đóng góp sau khi người đóng thuế đạt đến độ tuổi 70 ½.
3. Trừ khi đủ điều kiện, cả hai tài khoản có thể bị phạt; tuy nhiên, có những trường hợp ngoại lệ.
4. Không giống như tài khoản truyền thống, những người hưởng lợi của Roth IRA phải chịu trách nhiệm về RMD.
